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Kanzleimarketing

Steuerspar-Checkliste: Bilanzvorbereitung

1. Buchhaltung Bilanzjahr: Sachkontensaldenliste zum Bilanzstichtag
erledigt
2. Übermittlung der Buchhaltung des Bilanzjahres mittels Datenträger oder Ausdruck
erledigt
3. Kopien sämtlicher Rechnungen von Anlagenzugängen/Investitionen, bei Lkw-Kauf auch Kopie des Zulassungsscheins
erledigt
4. Kopie des Ankaufs/Verkaufs von Wertpapiere
erledigt
5. Kopie des Depotauszugs vom WP-Bestand zum Bilanzstichtag
erledigt
6. Durchsicht des bestehenden Anlagenverzeichnisses hinsichtlich Abgänge von Wirtschaftsgütern, bei Anlageverkäufen auch Kopie der Ausgangsrechnung
erledigt
7. Originalinventuraufstellung zum Bilanzstichtag
erledigt
8. Aufstellung von sonstigen Vorräten zum Bilanzstichtag
erledigt
9. Aufstellung von unfertigen/halbfertigen Aufträgen zum Bilanzstichtag
erledigt
10. Aufstellung (Kopie der Ausgangsrechnungen des Folgejahres) für erbrachte noch nicht verrechenbare Leistungen
erledigt
11. Abgestimmte Debitorensaldenliste zum Bilanzstichtag
  1. OP-Liste zum Bilanzstichtag und aktuelle OP-Liste zum Übergabezeitpunkt
  2. Aufstellung der dubiosen Forderungen mit Grund/Höhe der Wertberechtigung
  3. Aufstellung und Grund der uneinbringlichen Forderungen
  4. Hinweise zu Fremdwährungsforderungen vornehmen (Kurse etc.)
erledigt
12. Kopien der Belege von sonstigen Forderungen zum Bilanzstichtag
erledigt
13. Kopie des Kassabuchsaldos zum Bilanzstichtag (letzte Kassabuchseite)
erledigt
14. Kopien von sämtlichen aktiven und passiven Bankkontoauszügen zum Bilanzstichtag
erledigt
15. Umsatzsteuervoranmeldungen und ZM-Meldungen des Bilanzjahres
erledigt
16. Offene Urlaube und Zeitguthaben sämtlicher Dienstnehmer zum Bilanzstichtag
erledigt
17. Unterlagen und Schriftverkehr für zu bildende Rückstellungen zum Bilanzstichtag (z. B. Schadenersatz, Prozess, Garantie, Drohverlustrückstellungen, usw.)
erledigt
18. Versicherungsmathematisches Pensionsgutachten zum Bilanzstichtag
erledigt
19. Abgestimmte Kreditorensaldenliste zum Bilanzstichtag Hinweise für noch vorzunehmende Korrekturen bei den Kreditoren Hinweise auf Fremdwährungsverbindlichkeiten vornehmen
  1. Hinweise auf Fremdwährungsverbindlichkeiten vornehmen
  2. Hinweise für noch vorzunehmende Korrekturen bei den Kreditoren
erledigt
20. Kopien von Eingangsrechnungen mit Lieferungen bis zum Bilanzstichtag, jedoch ER-Datum erst im Folgejahr
erledigt
21. Kopien der Kredit-/Darlehensverträge, die im Bilanzjahr neu aufgenommen wurden
erledigt
22. Kopien der im Bilanzjahr neu abgeschlossenen betrieblichen/privaten Verträge (z. B. Mietverträge, Leasingverträge, Lieferverträge, Serviceverträge, Sponsoring usw.)
erledigt
23. Kopien der Versicherungspolizzen, die im Bilanzjahr neu abgeschlossen wurden
erledigt
24. Kopien der Belege von sonstigen Verbindlichkeiten zum Bilanzstichtag
erledigt
25. Fahrtenbücher von Pkw im Betriebsvermögen oder geleasten Pkw
erledigt
26. Aufstellung Eigenverbrauchsaufzeichnungen (z. B. Warenbezüge, Sachbezüge, umsatzsteuerpflichtige Werbeaufwendungen etc.)
erledigt
27. Aufstellung und Hinweise über die Beurteilung von Privatanteilen
erledigt
28. Aufstellung aktivierter Eigenleistungen (Personalstunden und Materialeinsatz)
erledigt
29. Kopien der Eingangsrechnungen über ausbezahlte Provisionen
erledigt
30. Kopien von Auslandszahlungen, für die Mitteilungspflicht besteht
erledigt
31. Aufstellung der Reisekosten des Einzelunternehmens bzw. Gesellschafters, sofern nicht bereits verbucht
erledigt
32. Kopien von Aufwendungen, für die Versicherungsentschädigungen gewährt wurden
erledigt
33. Aufstellung über sonstige Einkünfte (z. B. Einkünfte aus Kapitalvermögen) im Bilanzjahr
erledigt
34. Gegebenenfalls einen Hinweis für Meldeverpflichtung bei Schenkung unter Lebenden
erledigt
35. Aufstellung von Sonderausgaben im Bilanzjahr
  1. vorhandene Leibrentenverpflichtungen
  2. Versicherungsbestätigungen für UV, KV, PV, Nachkauf PV, etc.
  3. Belegnachweise für Zahlungen von Wohnraumschaffung
  4. Belegnachweise für Sanierung von Wohnraum
    (Ausgaben für Wohnraumschaffung und Versicherungen können nur mehr für vor dem 1.1.2016 abgeschlossene Verträge bzw. Maßnahmen als Sonderausgaben berücksichtigt werden.)
  5. Belegnachweise von Kirchensteuerzahlungen
  6. Belegnachweise von Zahlungen für begünstige Spenden
erledigt
36. Aufstellung von Aufwendungen für die Kinderbetreuung
erledigt
37. Kopie der Inskriptionsbestätigung von Kindern bei Beginn des Studiums im Bilanzjahr
erledigt
Checkliste drucken
38. Aufstellung von Aufwendungen für außergewöhnliche Belastungen (z. B. Krankheitskosten, Behinderung, Verlassenschaften, Unterhalt usw. )
erledigt
Checkliste drucken

Höllermeier · Schaller & Partner
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